Loading

Чужі гроші спокушають тих, хто ними розпоряджається. Великий бізнес ведеться за певними правилами, якими передбачена своєрідна етика, не кажучи вже про юридичні аспекти, але повної гарантії їх дотримання немає. Часом, коли спокуса стає занадто сильним, всі закони, і писані, і неписані, порушуються. Найчастіше при цьому застосовуються методи, що здаються досить простими, так по суті такими і є.

афера

Майже будь-яка велика фінансова афера за своєю механіці мало чим відрізняється від звичайнісінької крадіжки, яку здійснюють злодієм «на довірі». Бувають, звичайно, і хитромудрі схеми, але частіше за все нечистоплотні топ-менеджери діють досить примітивно. Нижче наведені приклади приголомшливою, але ефективної простоти, що призвела до найбільших в сучасній історії фінансових втрат.

піраміда Медоффа

Будь-який інвестиційний фонд працює за простою схемою:

а) Залучаються кошти вкладників під певний гарантований річний відсоток.

б) На запозичені кошти купуються цінні папери, іншими словами виробляється інвестування.

в) Отриманий прибуток витрачається на виплату дивідендів вкладників.

г) Кошти, що залишилися після погашення зобов’язань, являють собою прибуток інвестфонду.

шахрай

Все дійсно дуже просто, але біда в тому, що біржова гра – в будь-якому випадку справа авантюрне і клопітка. Фонд Madoff Investment Securities працював набагато простіше. Ніяких угод його засновник і власник містер Мейдофф не здійснював. Він просто обіцяв 12% і навіть 13% річних, тим самим залучаючи вкладників, яких виявилося достатньо багато, щоб принесених ними коштів вистачало на виплату обіцяних іншим інвесторам грошей. Ця «піраміда» працювала 13 років і, нарешті, в 2009 році впала. Загальна заборгованість перевищила 50 мільярдів доларів. За цей час Медофф не потрудився зробити висновок жодної угоди. Вирок суду – 150 років в’язниці.

«Трусіть вагон, нехай думають, що ми їдемо!»

Історія Бернарда Ебберса набагато складніше афери Медоффа хоча б тому, що, створивши свою телефонну компанію WorldCom, він насправді доклав багато зусиль для її розвитку. Головна проблема полягала в тому, що, поглинувши безліч фірм, що займалися тією ж діяльністю, успішний підприємець просто не знав, що з ними робити. Ебберс в дитинстві і юності був дуже бідним, і від досягнутого соціального статусу відмовлятися не хотів. Освіти у нього не було, в техніці він не розумівся, і навіть самий його успішних хід був зроблений тому, що він випадково підслухав розмову двох фахівців-зв’язківців про те, що за волоконнооптичними технологіями майбутнє.

афера

Загалом, коли 2000 року пішли закономірні збитки, він вчинив просто: почав їх приховувати. Ні, заходи Ебберс приймати намагався, і навіть скоротив витрати на безкоштовну каву для співробітників і освітлення, що в порівнянні з його особистими придбаннями (яхта за $ 20 млн, ранчо за $ 47 млн ​​і ін.) Виглядало досить забавно. Допомагав підробляти звіти про доходи якийсь Салліван. Він і розкрив слідству всі деталі, після того як акції WorldCom різко впали до 24 центів за штуку, ставши дешевше паперу, на яких їх друкували. Сума збитку – $ 11 млрд. Термін – 25 років. Салливану за співпрацю «скостили» до п’яти.

таємниця трейдера

У 2005 році Жерому Кервьєлю прийшла в голову думка про те, що він може непогано заробити, оперуючи грошима вкладників банку Société Générale. Чого їм лежати без діла? Трейдер почав торгувати на біржі, розпоряджаючись п’ятдесятьма мільярдами, але справа це виявилося не настільки простим, як спочатку здавалося. Замість прибутків пішли збитки, а іншого виходу, крім як відігратися, Кервьєль не бачив. Але цього зробити так і не вдалося, і вся історія стала очевидною у всій своїй красі. Недостачу 7,2 мільярда доларів приховати було неможливо.

піраміда

Трейдер стверджував, що діяв в інтересах банку і хотів заробити гроші не для себе, а для своїх роботодавців, а сам претендував лише на чесно зароблену премію, але суд йому чомусь не повірив, хоча виніс досить дивний вирок. Жером Кервьєль отримав п’ять років, з яких у в’язниці належало відсидіти три роки. Трейдер подав зустрічні позови, почався розгляд, але в кінці кінців замість штрафу € 375 тис. Його зобов’язали відшкодувати банку Société Générale збиток в € 4,9 млрд. Взяти йому такі гроші ніде. Як кажуть в таких випадках у Франції, «ку-ку».

Справа Tyco Industrial

Власне, як і в багатьох інших випадках, дії топ-менеджерів Денніса Козловські і Марка Швартца з фірми Tyco Industrial (Бермудські острови) в основному складалися в створенні ілюзії успіху. Мало того, що вони в короткий термін скупили тисячу різнопрофільних компаній. Козловські і Швартц потрясали всіх, хто їх міг побачити, небаченої розкішшю.

шахрай

Будь-якому з топ-менеджерів нічого не варто було згаяти на будь-яку дрібницю на зразок фіранки для душу або підставки для парасольки кілька тисяч, але були і серйозні покупки, такі як цінні полотна кистей визнаних художників, включаючи Моне. Коли грунт під ногами компаньйонів почала диміти, вони запанікували і стали «скидати» власними акціями. Загалом, за 25 років кожному. «По четвертаку на душу населення».

Шахраї з Stanford Financial Group

І знову злодії на довірі. Американець Аллен Стенфорд був громадянином екзотичного карибської держави Антигуа і Барбуда, володарем лицарського титулу цієї країни, людиною року (2008), за версією журналу World Finance, і мав безліч різних інших звань. Він щедро жертвував на благодійність. І при всьому цьому в 2009 році з’ясувалося, що він – банальний шахрай.

піраміда

Належні йому фінансові структури Stanford Financial Group і Stanford International Bank, користуючись безмежною довірою інвесторів і обіцяючи прибутковість понад 10% річних, налагодили продаж нічим не забезпечених депозитарних сертифікатів. Загальна сума «впаренних липи» перевищила $ 8 млрд. При цьому в реальності Stanford Group несла збитки в розмірі 2-10% від свого обороту. В фонд Мейдоффа Стенфорд, до речі, теж інвестував. Загалом, все та ж «схема Понці». Вирок Стенфорду, винесений у 2012 році судом міста Х’юстона, – 110 років в’язниці. Ну і іншим компаньйонам теж терміни дісталися чималі.

Бонуси за повітря

Зарплата топ-менеджера зазвичай складається з окладу і премії, значно його перевищує. Бонус залежить від обсягів реалізації. Генеральному директору мережі аптек Rite Aid Мартіну Грасс прийшла в голову геніальна по своїй простоті ідея: щоб отримувати більше, потрібно збільшити оборот. А так як домогтися такого результату непросто, то слід просто зобразити бурхливий прогрес на папері. На практиці це означало, що лежать на складах ліки видавалися за вже продані.

шахрай

Щоб уникнути незручних запитань про те, де ж гроші, Грасс склав історію дебіторськихзаборгованостей. Фіктивна бухгалтерська звітність довго і успішно вводила в оману його власне начальство, і навіть аудиторів. За ним виходило, що прибуток був на $ 1,6 млрд більшою, ніж насправді. Премії справно виплачувалися, поки комусь, очевидно, не прийшла думка провести ревізію на складах. Грасс і його спільникам дали по вісім років в’язниці.

Ebitrux, що не допомагає від раку

Фармацевтична компанія ImClone Systems розробила препарат Ebitrux, вклавши в нього і його рекламу неабиякі кошти, але лікувальний ефект цього засобу в 2001 році викликав великі сумніви FDA (Управління з контролю за продуктами і ліками США).

шахрай

Глава фірми д-р медицини Семюель Уоксел почав спішно позбавлятися від своїх цінних паперів, передбачаючи їх швидке та стрімке знецінення. Природно, міру цю він робив таємно, створюючи видимість того, що акції з якихось причин продає його дочка. Його викрили і не дали довести справу до кінця, тобто заробити приблизно мільйон. Вирок суворий – сім років, штраф і компенсація в загальній сумі $ 4,6 млн.

Карусель «Енрона»

Фірма Enron була дуже успішною на американському та світовому ринку енергоресурсів, але при спробі домогтися ще більшої ефективності її вищий менеджмент зробив помилку, придбавши збиткове дочірнє підприємство, що погіршило загальну фінансову звітність і могло привести до зниження котирувань акцій. Ідея керівника компаніям Джеффрі Скіллінга і фінансового директора Ендрю Фастова була досить хитромудрої.

афера

Вони створили підставні юридичні особи в офшорах і почали з ними торгівлю, нібито дуже прибуткову. Активи «Енрона» продавалися за акції … теж «Енрона». Ефективність фірми тим часом чомусь не росла, але інвестори про це не знали до тих пір, поки сума боргу не досягнула сорока мільярдів. Акції подешевшали з 90 $ до 42 ¢. Скіллінг дали 25 років, а фіндиректору Фастова тільки шість, тому що він дав цінні свідчення.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

Top